Alles wat je moet weten over sparen op een spaarrekening in België

Een spaarrekening blijft een populaire en veilige manier om geld opzij te zetten in België. Liefst 92% van de Belgen heeft een spaarrekening, blijkt uit recent onderzoek. Maar wat zijn nu precies de voor- en nadelen? En hoe zit het met de intrest en de belastingen?

Wat is een gereglementeerde spaarrekening?

Een gereglementeerde spaarrekening is een spaarproduct dat aan specifieke voorwaarden voldoet, vastgelegd door de overheid. Deze rekeningen bieden fiscale voordelen, zoals een gedeeltelijke vrijstelling van roerende voorheffing, zolang ze voldoen aan bepaalde regels. Bovendien zijn ze meestal gratis en bieden ze een relatief veilige manier om je spaargeld te bewaren.

Voordelen van een spaarrekening

Een spaarrekening biedt verschillende troeven voor Belgische spaarders:

• Veiligheid: Je kapitaal is tot €100.000 per persoon en per bank beschermd via het depositogarantiestelsel.
• Toegankelijkheid: Je kan op elk moment geld storten of opnemen zonder kosten.
• Fiscale vrijstelling: Je betaalt geen belasting op de eerste schijf van intresten, wat het rendement netto aantrekkelijk maakt.
• Transparantie: Banken zijn verplicht hun rentevoeten duidelijk te communiceren.

Nadelen van een spaarrekening

Toch zijn er ook enkele aandachtspunten:

• Laag rendement: In vergelijking met andere beleggingen blijft het rendement beperkt, zeker in tijden van lage rentevoeten.
• Inflatierisico: Als de inflatie hoger is dan je spaarrente, verliest je geld aan koopkracht.
• Beperkte meeropbrengst bij opname: Als je geld opneemt vóór de getrouwheidspremie verworven is, verlies je dat extra voordeel.

Wat is de basisrente?

De basisrente is de vergoeding die je ontvangt op het volledige bedrag dat op je spaarrekening staat. Deze rente wordt dagelijks berekend en jaarlijks uitbetaald, vaak op 1 januari. De hoogte van de basisrente verschilt per bank en is afhankelijk van de marktomstandigheden. De basisrente blijft behouden, ook als je geld tussentijds opneemt.

Wat is de getrouwheidspremie?

Naast de basisrente krijg je bij een gereglementeerde spaarrekening ook een getrouwheidspremie. Dit is een extra rente die je alleen ontvangt op bedragen die minstens 12 maanden onafgebroken op je rekening blijven staan. De premie wordt pas toegekend aan het einde van die periode en wordt vervolgens in het volgende kwartaal uitbetaald. Neem je geld eerder op, dan verlies je het recht op deze premie voor dat bedrag.

Hoe zit het met belastingen op spaargeld?

De Belgische overheid voorziet een fiscale vrijstelling op de rente-inkomsten van gereglementeerde spaarrekeningen. Voor het inkomstenjaar 2024 (aanslagjaar 2025) geldt:

• Vrijstelling tot €1.020 rente per persoon per jaar
• Tot €2.040 voor koppels met een gezamenlijke rekening

Als je boven deze grens uitkomt, betaal je op het extra bedrag 15% roerende voorheffing. Die belasting wordt automatisch afgehouden door de bank. Heb je meerdere spaarrekeningen bij verschillende banken, dan moet je zelf nagaan of je over de grens gaat. In dat geval moet je het teveel aan rente zelf aangeven in je belastingaangifte.

Let op: bij niet-gereglementeerde spaarrekeningen is er geen vrijstelling en betaal je vanaf de eerste euro 30% roerende voorheffing.

Is een spaarrekening vandaag nog interessant?

Een spaarrekening is in de eerste plaats geschikt voor:

• Het aanleggen van een noodfonds.
• Het veilig parkeren van spaargeld dat je op korte termijn nodig hebt.
• Personen die liever geen risico nemen.

Voor wie op zoek is naar hoger rendement, kunnen alternatieven zoals termijnrekeningen, obligaties of fondsen interessanter zijn. Maar die brengen dan weer meer risico met zich mee.

Lees ook: Is sparen op een spaarrekening in 2025 nog interessant?